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バイトだけでは少し足りなくて、『何か副業をしてみたい』と考えている方も多いですよね。ネットの仕事や2つ目のバイトなど、選択肢がありすぎて迷うこともあるはずです。
結論から言うと、フリーターの副業は「お金の受け取り方が給与かどうか」で、税金と手続きがほぼ決まります。
この記事を読めば、副業の種類ごとの確定申告の目安と、始める前に確かめることが分かります。
フリーターの副業は、まず「給与かどうか」で分ける
フリーターの副業は、大きく「2つ目のバイト（給与）」と「給与以外の収入（業務委託・物の販売など）」に分かれます。どちらに当たるかで、確定申告が要る目安や、社会保険の扱いが変わるんです。
『副業って、バイトの掛け持ちとは違うの？』と思う方もいますよね。実は、ふだんの会話ではどちらも副業と呼ばれますが、税金の上では別物として扱われます。
2つ目のバイトは、お店や会社に雇われて給与をもらう働き方です。一方で、ネットで仕事を受けて報酬をもらう、作った物を売るといった形は、雇われずに収入を得る働き方になります。
収入の多いほうを本業と呼ぶことが多いですが、税金の手続きでは「年末調整をしてもらう勤め先かどうか」のほうが大事です。呼び方にとらわれず、次の表で自分の形を探してみてください。
副業の種類ごとに、税金と手続きを比べる
副業を3つの種類に分けて、税金と手続きの違いを表にしました。種類がはっきりしない時は、契約書や受け取った明細の名前を見てみてください。
| 副業の種類 | お金の受け取り方 | 確定申告が要る目安 | 社会保険への影響 |
|---|---|---|---|
| 2つ目のバイト（掛け持ち） | 給与 | 年末調整をしない側の給与と、給与以外の所得の合計が20万円を超える | 勤め先ごとに加入の条件を見る |
| 業務委託・ネットで受ける仕事 | 報酬（給与ではない） | 年末調整を受けている人は、給与以外の所得の合計が20万円を超える | 勤め先の健康保険・厚生年金の加入条件には入らない |
| 物の販売（作った物・仕入れた物） | 売上（給与ではない） | 経費を引いた所得で考える。判断に迷う時は税務署へ | 同上 |
確定申告の目安は、国税庁のタックスアンサーにある内容です。例外もあるので、自分の場合は国税庁のサイトか税務署で確かめてみてください。
「所得」は収入から経費を引いたもの
業務委託や販売では、売上そのものではなく、かかった費用を引いた「所得」で考えます。例えば、材料や送料にお金を使っていれば、その分を差し引けます。
『いくら稼いだら申告するのか』と聞かれることが多いのは、ここが分かりにくいからなんです。領収書やアプリの売上履歴は、捨てずにまとめておきましょう。
掛け持ちのバイトは、2か所目の源泉徴収に気をつける
年末調整は、扶養控除等申告書を出した1か所で受けます。2か所目のバイトは、ふつう多めに税金が引かれる区分で源泉徴収されます。
2か所以上で働いている時の手続きは、フリーターのバイト掛け持ちでくわしく紹介しています。
確定申告がいるかどうかの判定表
確定申告が要るかは、年末調整を受けている勤め先があるか、そして副業の金額が20万円を超えるかで、ほぼ判断できます。
『自分は申告が要るの？』と迷ったら、上から順に当てはめてみてください。
| 自分の状況 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| バイト1か所で年末調整を受け、副業の所得が20万円以下 | 所得税の確定申告は多くの場合いらない |
| バイト1か所で年末調整を受け、副業の所得が20万円を超える | 確定申告が必要 |
| バイト2か所以上で、年末調整をしない側の給与と副業の所得の合計が20万円を超える | 確定申告が必要 |
| 年の途中でバイトを辞め、年末調整を受けていない | 確定申告で払いすぎた税金が戻ることがある |
20万円以下で所得税の確定申告がいらない場合でも、住民税の申告は別の扱いです。住民税の手続きは市区町村ごとに違うので、お住まいの市区町村の窓口で確かめてみてください。
2026年分の所得税がかかり始める目安
令和8年度の改正で、給与だけの人は、2026年分は年収178万円までなら所得税がかからない水準になりました（基礎控除104万円と給与所得控除74万円の合計。財務省・国税庁）。2028年分以後は額が変わります。
副業の収入がある人や、社会保険料控除などがある人は、実際の税額が変わります。税金の全体像はフリーターの税金で紹介しています。
副業を始める前に確かめたい、扶養と社会保険
副業で収入が増えると、親の扶養から外れたり、自分で国民健康保険に入ることになったりします。始める前に、どこまで増やすかを決めておくと安心です。
年金や保険、税金の制度は変わることがあります。最新は日本年金機構・厚生労働省・国税庁のサイトで確かめてみてください。
『副業の分も扶養の年収に入るの？』という声もよく聞かれます。健康保険の扶養は年間の収入で見られるので、給与以外の収入も含めて考えておきましょう。
- 今のバイト先の就業規則で、副業や掛け持ちのルールを確かめる
- 親の扶養に入っているなら、年収の目安を親の勤め先で聞く
- 2つ目のバイトの場合、週の所定労働時間がどれくらいかを確かめる
- 業務委託なら、契約書で報酬と支払い日、源泉徴収の有無を見る
- 売上と経費を記録する方法（ノートやアプリ）を決めておく
扶養の目安は年齢で変わる
健康保険の扶養は、年間収入130万円未満が原則です。19歳以上23歳未満は、扶養認定日が令和7年10月1日以降なら150万円未満になります（日本年金機構）。
親の税金の扶養控除は別の基準で、2026年分は給与だけなら年収136万円以下が目安です（国税庁）。くわしくはフリーターと親の扶養で紹介しています。
副業で増やす金額を、先に決めておく
『どこまで増やしていいか分からない』まま始めると、年末に慌てることがあります。そこで、月にいくら増やすかを先に決めておくのがおすすめです。
例えば、時給1,200円で月16日・1日6時間のバイトをしている場合（例）、月の給与はおよそ11万5千円です。ここに副業で月2万円を足すと、年間ではバイトだけの時より24万円ほど増えます。
| 決めておくこと | 考え方の例 |
|---|---|
| 月に増やしたい金額 | 生活費の足りない分だけにする |
| 副業にかける時間 | 週に何時間までと上限を決める |
| 年間の収入の上限 | 扶養の目安と、申告が要る目安を見て決める |
| やめる時の基準 | 3か月続けて目標に届かなければ見直す |
数字は計算の例です。自分の時給とシフトで、一度電卓をたたいてみてください。
社会保険は「勤め先ごと」に見る
厚生年金・健康保険の短時間労働者の加入は、1つの勤め先での週の所定労働時間が20時間以上などの条件で決まります（日本年金機構）。業務委託や販売の収入は、この条件には入りません。
労働時間の通算や割増賃金の扱いで迷う時は、勤め先か労働基準監督署に相談してみてください。
フリーターの副業でよくある相談
副業フリーターの方からは、申告の金額、本業と副業の逆転、うまい話への不安についての相談がよく聞かれます。
配信やネットの副業は、いくら稼いだら申告ですか
ライブ配信やネットの仕事で収入がある時の、確定申告の目安についての相談です。年末調整を受けているバイトがあるなら、給与以外の所得の合計が20万円を超えるかで見ます。
ここでの所得は、受け取った額から経費を引いたものです。配信のために買った機材など、使った費用の記録を残しておきましょう。
副業の収入が、バイトの収入より多くなりました
本業のバイトより副業の収入が上回ったという相談です。『このままバイトを辞めてもいいの？』と迷いますよね。
収入が逆転しても、確定申告の目安の考え方は同じです。ただ、バイトを辞めると勤め先の健康保険や厚生年金から外れることがあるので、国民健康保険と国民年金の手続きも一緒に確かめておきましょう。
「すぐ稼げる」という副業の誘いに不安があります
SNSで見かけた副業に申し込んだら、思っていた内容と違ったという相談です。『自分が悪かったのかな』と落ち込む方もいます。
- 始める前に、教材代や登録料などのお金を求められる
- 仕事の内容より「誰でも稼げる」ことばかり強調される
- 運営している会社の名前や連絡先がはっきりしない
お金を払ってしまった時は、一人で抱えずに、お住まいの地域の消費生活センターなど公的な窓口に相談してみてください。
副業より正社員を考えるという選択も
副業を考える理由が「バイトだけでは足りない」なら、正社員を目指すことも選択肢の1つです。どちらが合うかは、時間の使い方と目標で決まります。
『副業で収入を増やすか、正社員になるか』で迷う方もいるはずです。下の表で、自分の目的に近いほうを見てみてください。
| 目的 | 合いやすい選択 |
|---|---|
| 好きなことを収入にしてみたい | 副業として小さく始める |
| 毎月の収入を安定させたい | 正社員を目指す |
| 社会保険や年金を勤め先で整えたい | 正社員か、加入条件を満たすバイト |
厚生労働省の令和7年賃金構造基本統計調査では、一般労働者の月の所定内給与は、正社員・正職員が358.8千円、それ以外が241.7千円でした。最新の数字は厚生労働省のサイトで確かめてみてください。
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よくある質問
フリーターでも副業をしていいですか？
できます。ただ、今のバイト先の就業規則に掛け持ちや副業のルールがある場合もあるので、始める前に確かめておきましょう。
フリーターの副業は、いくらから確定申告が必要ですか？
バイト1か所で年末調整を受けている人は、副業の所得が20万円を超えると確定申告が必要です。2か所以上で給与を受けている人は、年末調整をしない側の給与と給与以外の所得の合計で見ます（国税庁）。
フリーターの副業には、どんなものがありますか？
2つ目のバイト、ネットで受ける業務委託の仕事、作った物や仕入れた物の販売などがあります。どれを選ぶかで税金と手続きが変わるので、始める前に受け取り方が給与かどうかを確かめておきましょう。
副業をしていることは、確定申告でバイト先に知られますか？
税金の手続きのしかたによって変わります。住民税の手続きは市区町村ごとに違うので、気になる時はお住まいの市区町村の窓口で聞いてみてください。
正社員の副業とフリーターの副業で、確定申告のしかたは違いますか？
考え方は同じです。年末調整を受けている勤め先があるか、副業の所得がいくらかで、確定申告が要るかを判断します。
まとめ
- フリーターの副業は、給与（2つ目のバイト）か、給与以外かで手続きが変わる
- 年末調整を受けている人は、給与以外の所得が20万円を超えると確定申告が必要
- 2か所以上でバイトをしている人は、年末調整をしない側の給与も合わせて見る
- 住民税は所得税とは別に、市区町村の窓口で確かめる
- 収入を安定させたいなら、正社員を目指す道も並べて考える
まずは、今の副業か、始めたい副業が表のどの行に当たるかを確かめてみてください。フリーターの働き方の全体は、フリーターとはで紹介しています。
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